3. Osobný a rodinný rozpočet

„Rozpočet je ako svetlo v jaskyni. Ukazuje nám, kade utekajú peniaze.“ George S. Clason

Naučiť sa zaobchádzať s peniazmi nie je ľahké. Sú súčasťou nášho života, preto k nim treba mať rozumný a príjemný vzťah – nesmú byť pre nás strašiakom. Hovorme, čítajme, píšme o nich. Raz mesačne je potrebné venovať sa účtovníctvu a sledovať, koľko peňazí bolo počas mesiaca prijatých, koľko a na čo ste vynaložených. Na základe toho sa vytvorí obraz o peniazoch na nadchádzajúci mesiac. Žiadna veda – tak sa tvorí osobný alebo rodinný rozpočet.

Osobný rozpočet používajú študenti alebo dospelí, ktorí majú vlastný príjem, žijú sami a celý príjem môžu použiť pre vlastné potreby.

Rodinný rozpočet obsahuje príjmy rodičov, resp. všetkých zarábajúcich členov domácnosti na výdavky celej rodiny. K zostaveniu rozpočtu nepotrebujete veľa. Stačí papier, pero a kalkulačka. Ak máte počítač, môžete si viesť domáce účtovníctvo v MS EXCEL alebo pomocou rôznych, na internete voľne dostupných, programov či pomocou aplikácií v mobile.

Rozpočet pomáha jednotlivcovi alebo rodine zvládnuť požiadavky, ktoré na nich kladie život v ekonomickej oblasti. Jeho podstata je:

• v zhrnutí všetkých príjmov a výdavkov za určité obdobie – spravidla za 1 mesiac,
• v ich vzájomnom porovnaní,
• v určení, či plánované príjmy postačia na pokrytie plánovaných výdavkov,
• v prípade potreby v prehodnotení a prispôsobení výdavkov.

3.1. Rozpočet – súlad medzi príjmami a výdavkami

Príjmy sú všetky peniaze, ktoré do domácnosti v určitom období prídu. Odkiaľ prichádzajú peniaze do domácnosti? Poznáme viaceré druhy príjmov.
Ak dospelí členovia domácnosti:

• pracujú (sú zamestnaní) – majú pracovné príjmy z pracovného, príp. zo zamestnaneckého pomeru,
• podnikajú – majú príjmy z podnikania,
• prenajímajú nehnuteľnosti (dom, byt, pôdu) – majú príjmy z prenájmu,
• vlastnia cenné papiere (akcie, dlhopisy, podielové listy) – majú príjmy z kapitálového majetku,
• sú nezamestnaní – poberajú podporu v nezamestnanosti,
• sú zdravotne postihnutí – poberajú invalidný dôchodok, atď.

Výdavky sú všetky peniaze, ktoré z domácnosti v určitom období odídu. Aké výdavky má bežná domácnosť v priebehu mesiaca? Môžeme ich rozdeliť na:

• fixné (základné, pravidelné):
  výdavky na bývanie – nájomné, energie, opravy;
  výdavky na stravu, hygienu, oblečenie;
  výdavky na dopravu;
  výdavky na automobil – pohonné hmoty, opravy;
  splátky dlhov;
  sporenie, poistenie;
• špecifické : služby – napr. kaderník, kozmetika, kultúrne či športové podujatie, oslavy, koníčky, výlety, dovolenka a pod.

Plánovanie výdavkov môže byť:

• krátkodobé – tvorba finančnej rezervy na výdavky na najbližších 3 – 6 mesiacov, napr. kúpa chladničky, kúpa zimného oblečenia, letná dovolenka…
• strednodobé – kúpa bytu, nového auta, väčšia oprava domu, kúpa chaty…
• dlhodobé – zabezpečenie financovania štúdia detí, zabezpečenie vlastného dôchodku.

V rozpočte je významná schopnosť vyrovnať príjmy a výdavky, pretože veľmi často sa stáva, že výdavky prevyšujú príjmy. Vtedy existujú dva spôsoby riešenia tejto situácie. Jedným je zníženie výdavkov, druhým zvýšenie príjmov. Musíte tiež rozlíšiť vaše nutné výdavky od vašich želaní, tzn. musíte vedieť určiť, čo „chcete“ a čo „potrebujete“.
Uvedomte si, že ak váš odhad príjmov a výdavkov bude zlý, zlý bude i váš rozpočet. Príjmy a výdavky musíte odhadovať veľmi starostlivo.

Postup pri zostavovaní rozpočtu

Ak chcete zostaviť dobrý rozpočet, dodržte týchto päť krokov:

1. krok – zoznam všetkých čistých príjmov
Vytvorte si zoznam všetkých mesačných príjmov (výplat, miezd, dávok). Po sčítaní všetkých príjmov zistíte príjmovú stránku rozpočtu, ktorá určuje vaše maximálne výdavky – v tomto prípade bude rozpočet vyrovnaný.

2. krok – zoznam všetkých výdavkov
Zhrňte všetko, na čo budú peniaze vynaložené. Najprv urobte zoznam všetkých fixných výdavkov – nájomné, platby za elektrinu, vodu, telefóny, rozhlas, televíziu, dopravu, auto, výdavky na nákupy potravín, prípadne liekov, bankové poplatky, splátky hypoték, spotrebných úverov, pravidelné sporenie. Potom urobte zoznam špecifických výdavkov – výdavky na nákupy oblečenia, časopisov, kníh, na kultúru, rôzne služby. Sčítaním všetkých položiek zistíte výdavkovú stránku rozpočtu.

3. krok – vyčíslenie rozdielu medzi príjmami a výdavkami
Porovnajte príjmy a výdavky. V rozpočte platí základné pravidlo a to, že peniaze, ktoré do domácnosti prichádzajú (príjmy), sa musia rovnať peniazom, ktoré z domácnosti odchádzajú (výdavky). Ak sú príjmy vyššie – vytvárate si úspory. Ak sú príjmy nižšie, máte problém. Musíte niektoré výdavky vyškrtnúť, znížiť alebo porozmýšľať, ako dosiahnete zvýšenie príjmov.

4. krok – prehodnotenie a prispôsobenie výdavkov
Ak sú v rozpočte výdavky vyššie ako príjmy, rozdeľte ich na nevyhnutné – nájomné, strava, doprava, energie, voda… a vedľajšie (luxusné) – zábava, jedlo v reštaurácii a pod. Výdavky
zahrnuté v skupine vedľajšie znížte alebo úplne vyškrtnite.

5. krok – aktualizácia rozpočtu
Rozpočet, ktorý ste zostavili, nemusí po určitej dobe platiť, preto ho pravidelne prehodnocujte a aktualizujte jeho jednotlivé položky. Prehodnotenie rozpočtu sa odporúča vždy po šiestich mesiacoch a vždy v prípade výraznej zmeny v príjmoch.

Ako by mal rozpočet vyzerať?

Aby vám rozpočet podal skutočný obraz o vašom hospodárení alebo hospodárení vašej domácnosti, uveďte v ňom okrem plánovaných príjmov a výdavkov tiež skutočné príjmy a výdavky. Po uplynutí mesiaca budete môcť v jednotlivých položkách vyčísliť rozdiel, tzn. zistíte, či boli vaše príjmy a výdavky v skutočnosti vyššie alebo nižšie ako plánované.

Tabuľka: Ukážka rodinného rozpočtu
Zdroj: nanicmama.sk

Na tomto príklade je vidieť, že príjem rodiny bol o 16,60 € vyšší, ako bolo plánované. Celková výška plánovaných výdavkov síce bola dodržaná (995,82 €), ale boli prekročené niektoré sumy plánovaných položiek (potraviny, údržba a opravy, časopisy, kino, divadlo a športové podujatia), takže sa nepodarilo ušetriť plánovanú sumu (41,49 €), ale len 7,63 €. Keby neboli naplánované
také veľké úspory a do domácnosti zároveň neprišli neplánované príjmy navyše, musela by si rodina požičať 33,86 €.

Počas mesiaca si zaznamenávajte skutočné príjmy a tiež skutočné výdavky denne, na základe výstupov z registračnej pokladnice, potvrdeniek z bankomatu alebo došlých faktúr. Tieto doklady si starostlivo uschovávajte nielen kvôli evidencii, ale aj kvôli uplatneniu reklamácie v prípade, že by nakúpené tovary boli chybné a museli by ste ich v budúcnosti reklamovať.

Ak máte inteligentný mobilný telefón (smartfón), je možné si nainštalovať aplikácie, ktoré sledovanie príjmov a výdavkov podstatne zjednodušujú, napr. Moje finance, Where is my money či Easy Home Finance, ktoré sú dostupné aj v češtine. Ponuka aplikácií je omnoho širšia, väčšinou sú však iba v anglickom jazyku. Niektoré banky tiež ponúkajú možnosť sledovania príjmov a výdavkov priamo v internetbankingu, ale tieto zachytávajú len pohyby na účte. Tzn. ak ste platili hotovosťou a nie kartou či z účtu, nebude tento výdavok v internetbankingu zaznamenaný. Preto odporúčame evidenciu všetkých príjmov a výdavkov podľa vyššie spomínaných krokov klasicky perom do zošita, v Exceli na počítači alebo cez uvedené aplikácie v mobile.

3.2. Pôžičky

Nepodarilo sa vám vyrovnať rodinný rozpočet? Výdavky sú vyššie ako príjmy a vy nutne potrebujete peniaze? Musíte si požičať. Potrebujete peniaze rýchlo alebo nemáte čas na vybavovačky?

V snahe rýchlo získať peniaze nepodľahnite firmám alebo jednotlivcom, ktorí ponúkajú rýchle pôžičky, nesprávajú sa však seriózne. Vždy si dôsledne preštudujte zmluvu o pôžičke, preverte a porovnajte systém poplatkov a možných sankčných poplatkov, pre prípad, že sa dostanete do problémov so splácaním. Oboznámte sa s históriou vybranej spoločnosti na trhu, sledujte jej komunikáciu a prezentáciu. Mnoho ľudí uprednostňuje odporúčanie priateľov alebo známych, ktorí mali s danou spoločnosťou dobré skúsenosti.

Nelicencované spoločnosti poskytujú pôžičky v objeme od niekoľko sto až do 2 000 eur. Pozor, úroková sadzba sa pohybuje väčšinou nad 50 %. Na prvý pohľad sa to síce nezdá, pretože spoločnosti sa snažia vysokú sadzbu zamaskovať tým, že uvádzajú sadzbu na mesiac alebo na týždeň. Zodpovedajúce porovnanie získate až po prepočítaní na ročnú úrokovú sadzbu (p. a. – per annum). Môžete to urobiť prostredníctvom špeciálnej kalkulačky (www.openiazoch.sk).

Predtým ako sa rozhodnete pre rýchlu pôžičku, skúste zistiť, či sa vám nepodarí získať v niektorej banke spotrebný úver – úroky sa pohybujú v rozpätí 13 – 15 % p. a. Ak nepotrebujete hotovosť, využite na nákup potrebnej veci služby splátkových spoločností, ktorých úrokové sadzby sú v priemere 20 – 30 % p. a.

3.3. Úspory

Zo svojich príjmov si odložte desatinu, poraďte sa so skúsenými finančnými sprostredkovateľmi, kam máte svoje ušetrené peniaze uložiť, do čoho investovať, aby sa vám zhodnotili, aby pracovali za vás a pre vás.

Zlatý čas „ponožiek“, „matracov“ a vkladných knižiek skončil. V súčasnosti ľudia využívajú termínované vklady, stavebné sporenie, zhodnocujú svoje úspory v podielových fondoch. Za najbezpečnejšie považujú Slováci vklady v bankách, pretože sa na ne vzťahuje zákon o ochrane vkladov.

Najčastejšími motívmi, pre ktoré ľudia šetria, a tým obmedzujú mesačný rozpočet domácností, sú:

• zabezpečenie budúcnosti v prípade núdze a slušné dožitie v starobe,
• rekonštrukcia bytu alebo domu,
• investície do vlastného vzdelania a vzdelania svojich detí.

Ľudí pri výbere peňažnej inštitúcie, v ktorej majú najväčšiu časť svojich úspor, najviac ovplyvňujú:

• bezpečnosť vkladov aj za cenu nižších úspor,
• dostupnosť finančnej inštitúcie v blízkosti bydliska,
• tradícia a meno banky.

Len veľmi málo ľudí sa nechá ovplyvniť výškou úrokových sadzieb aj za cenu prípadného rizika. (Platí zásada, čím vyšší úrok, tým vyššie riziko).

Predtým, ako sa rozhodnete uložiť svoje peniaze v banke, poraďte sa so skúseným finančným sprostredkovateľom alebo aspoň navštívte stránky www.openiazoch.sk/porovnanieproduktov, www.banky.sk/produkty, príp. www.financnahitparada.sk a vyberte si tú, ktorá vám poskytne podmienky šité na mieru.

3.4. Naše aktivity, tipy a zdroje

Aktivity:

Čo kúpim a za koľko

Orientácia na pokladničnom doklade

Výpočet stravnej jednotky

Môj osobný rozpočet

Modelové situácie – tvorba osobného rozpočtu

Skupinový výlet na kúpalisko v Podhájskej

Hra na obchod

Tvorba jedálneho lístka a samostatné nákupy

Pracovný list

Odhad cien

Naše tipy:

1. Do evidencie a tvorby rozpočtu zapojte celú rodinu.
2. Neberte sa príliš vážne, bavte sa.
3. Vydržte najmenej tri mesiace.

Máte jeden z týchto výsledkov:

1. príjmy = výdavky Dosiahli ste rovnováhu. Nezaspite na vavrínoch!

2. príjmy > výdavky Výborne! Usporili ste. Investujte.

3. príjmy < výdavky Ako sa vám to podarilo? Siahli ste na rezervy, alebo ste si požičali? Ako z toho von: – znížte výdavky, – zvýšte príjmy, – zvýšte príjmy a súčasne znížte výdavky.

Použité zdroje:

www.openiazoch.sk – finančné centrum
www.mesec.cz – sprievodca svetom financií
www.cfo.sk – daňové aktuality
www.nanicmama.sme.sk
www.financnahitparada.sk
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.creamsoft.whereismymoney&hl=sk&gl=SK
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.sevencsolutions.myfinances&hl=sk&gl=SK
https://play.google.com/store/apps/details?id=vopo.easyhomefinance